» Ставка рефинансирования ЦБ РФ

Ставка рефинансирования на сегодня, динамика по годам.


Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня равна Значение соответствует значению ключевой ставки Банка России на соответствующую дату

Это годовой процент, по которому в Центральном банке РФ может получить кредит другая кредитная организация. В ряде зарубежных стран может применяться такой термин как «Учётная ставка». Ставка условно отражает текущую стоимость денег для экономики. C 13.09.2013 введена отдельная учетная ставка, которая сделала ставку рефинансирования второстепенным инструментом. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке.

Как она рассчитывается. На ее окончательную величину влияют множество факторов: состояние экономики, инфляция в стране, уровень потребительских цен, ситуация на банковском рынке, а иногда и внешняя политика.

Для чего нужна и на что влияет

  • Ограничение максимальных ставок по вкладам и депозитам. Согласно п.7 ст 74 закона о центральном банке, Банк России вправе ввести ограничение на максимальную процентную ставку по вкладу. Такое ограничение не может быть:
    - ниже 2/3 ставки по вкладам в рублях;
    - ниже ставки ЛИБОР по вкладам в иностранной валюте.
    Таким образом, нижний предел ставки по депозитам составляет 5,5% (при ставке 8,25). Верхний предел определяется исходя из средней максимальной ставки по депозитам банков ТОП-10 (определяется 3 раза в месяц).

  • Ставки по кредитам коммерческих банков. Получение кредитов в ЦБ является также одним из источников получения средств для коммерческих банков. Следовательно, стоимость этих средств будет влиять и на конечную стоимость кредита. Т.е. чем меньше ставка, тем дешевле могут быть кредиты конечным заемщикам. При этом, с другой стороны, ставки по вкладам в этой ситуации будут снижаться. Конечно, прямой зависимости тут нет, но как влияет ставка рефинансирования центрального банка рф вполне заметно.

  • НДФЛ по вкладам. Облагаются полученный доход, превышающий официальную ставку на 5%. Ставка рефинансирования на сегодняшний день равна 8,25%, следовательно необлагаемый налогом % по вкладу составляет до 13,25 включительно. Если вы получите доход по более высокой ставке, то с разницы придется уплатить НДФЛ 35% (ст. 214.2, 224 НК РФ).
    Пример: вы открыли вклад под 15% годовых, сроком на 1 год на сумму 500 000 руб. Налог в этом случае можно рассчитать следующим образом:
    Налогооблагаемая база = (15%*500000) - (13,25%*500000) = 75 000 - 66250 = 8750
    Сумма налога к уплате равна 35*8750 = 3062,50 руб.
    В отношении физических лиц агентом по уплате налога является кредитная организация, таким образом, с вас автоматически удержат налог для перечисления в бюджет. Таким образом, на руки, по окончании договора вклада, вы получите 71 937,50 руб.

  • Нарушение сроков уплаты различных налогов и сборов. Регулируется п.4 ст.75 НК РФ. Пени начисляются согласно 1/300 действующей процентной ставки. Для расчета различных пеней рекомендуем воспользоваться нашим универсальным калькулятором пени, в нем уже заложены все необходимые варианты расчетов.

  • Проценты за пользование чужими денежными средствами, а также материальная выгода от экономии на них. Согласно ст. 212 НК РФ - рассчитываются исходя из 2/3 действующей ставки.

  • Договор займа без указания процентов. Согласно п. 1 ст. 809 ГК РФ, проценты начисляются как одинарный размер ставки рефинансирования банка России.

  • Материальная ответственность за задержку заработной платы и иных выплат. Согласно ст. 236 ТК РФ, в таких случаях работнику за задержку должны быть начислены проценты исходя из 1/300 ставки.

Табл 1. Динамика ставки рефинансирования по годам
Периоды %

Ставка рефинансирования 2016

действующая ставка рефинансирования ЦБ РФ равна значению ключевой ставки Банка России

2013, 2014, 2015 год

ставка центробанка на 2013-2015 год оставалась без изменений 8,25

2012 год

14 сентября 2012 — 01.01.2016 8,25

2011 год

26 декабря 2011 — 13 сентября 2012 8
3 мая 2011 — 25 декабря 2011 8,25
28 февраля 2011 — 2 мая 2011 8

2010 год

1 июня 2010 — 27 февраля 2011 7,75
30 апреля 2010 — 31 мая 2010 8
29 марта 2010 — 29 апреля 2010 8,25
24 февраля 2010 — 28 марта 2010 8,5

2009 год

28 декабря 2009 — 23 февраля 2010 8,75
25 ноября 2009 — 27 декабря 2009 9
30 октября 2009 — 24 ноября 2009 9,5
30 сентября 2009 — 29 октября 2009 10
15 сентября 2009 — 29 сентября 2009 10,5
10 августа 2009 — 14 сентября 2009 10,75
13 июля 2009 — 9 августа 2009 11
5 июня 2009 — 12 июля 2009 11,5
14 мая 2009 — 4 июня 2009 12
24 апреля 2009 — 13 мая 2009 12,5

До 2008 года

1 декабря 2008 — 23 апреля 2009 13
12 ноября 2008 — 30 ноября 2008 12
14 июля 2008 — 11 ноября 2008 11
10 июня 2008 — 13 июля 2008 10,75
29 апреля 2008 — 9 июня 2008 10,5
4 февраля 2008 — 28 апреля 2008 10,25
19 июня 2007 — 3 февраля 2008 10
29 января 2007 — 18 июня 2007 10,5
23 октября 2006 — 28 января 2007 11
26 июня 2006 — 22 октября 2006 11,5
26 декабря 2005 — 25 июня 2006 12
15 июня 2004 — 25 декабря 2005 13
15 января 2004 — 14 июня 2004 14
21 июня 2003 — 14 января 2004 16
17 февраля 2003 — 20 июня 2003 18
7 августа 2002 — 16 февраля 2003 21
9 апреля 2002 — 6 августа 2002 23
4 ноября 2000 — 8 апреля 2002 25
10 июля 2000 — 3 ноября 2000 28
21 марта 2000 — 9 июля 2000 33
7 марта 2000 — 20 марта 2000 38
24 января 2000 — 6 марта 2000 45
10 июня 1999 — 23 января 2000 55
24 июля 1998 — 9 июня 1999 60
29 июня 1998 — 23 июля 1998 80
5 июня 1998 — 28 июня 1998 60
27 мая 1998 — 4 июня 1998 150
19 мая 1998 — 26 мая 1998 50
16 марта 1998 — 18 мая 1998 30
2 марта 1998 — 15 марта 1998 36
17 февраля 1998 — 1 марта 1998 39
2 февраля 1998 — 16 февраля 1998 42
11 ноября 1997 — 1 февраля 1998 28
6 октября 1997 — 10 ноября 1997 21
16 июня 1997 — 5 октября 1997 24
28 апреля 1997 — 15 июня 1997 36
10 февраля 1997 — 27 апреля 1997 42
2 декабря 1996 — 9 февраля 1997 48
21 октября 1996 — 1 декабря 1996 60
19 августа 1996 — 20 октября 1996 80
24 июля 1996 — 18 августа 1996 110
10 февраля 1996 — 23 июля 1996 120
1 декабря 1995 — 9 февраля 1996 160
24 октября 1995 — 30 ноября 1995 170
19 июня 1995 — 23 октября 1995 180
16 мая 1995 — 18 июня 1995 195
6 января 1995 — 15 мая 1995 200
17 ноября 1994 — 5 января 1995 180
12 октября 1994 — 16 ноября 1994 170
23 августа 1994 — 11 октября 1994 130
1 августа 1994 — 22 августа 1994 150
30 июня 1994 — 31 июля 1994 155
22 июня 1994 — 29 июня 1994 170
2 июня 1994 — 21 июня 1994 185
17 мая 1994 — 1 июня 1994 200
29 апреля 1994 — 16 мая 1994 205
15 октября 1993 — 28 апреля 1994 210
23 сентября 1993 — 14 октября 1993 180
15 июля 1993 — 22 сентября 1993 170
29 июня 1993 — 14 июля 1993 140
22 июня 1993 — 28 июня 1993 120
2 июня 1993 — 21 июня 1993 110
30 марта 1993 — 1 июня 1993 100
23 мая 1992 — 29 марта 1993 80
10 апреля 1992 — 22 мая 1992 50
1 января 1992 — 9 апреля 1992 20