» Ставка рефинансирования ЦБ РФ

Текущая ставка рефинансирования ЦБ


Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня равна 5% (совпадает с ключевой ставкой)

Это годовой процент, по которому в Центральном банке РФ может получить кредит другая кредитная организация. В ряде зарубежных стран может применяться такой термин как «Учётная ставка». Ставка условно отражает текущую стоимость денег для экономики. C 13.09.2013 введена отдельная ключевая ставка, которая сделала ставку рефинансирования второстепенным инструментом. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке.

Как она рассчитывается. На ее окончательную величину влияют множество факторов: состояние экономики, инфляция в стране, уровень потребительских цен, ситуация на банковском рынке, а иногда и внешняя политика.

Для чего нужна и на что влияет

  • Ограничение максимальных ставок по вкладам и депозитам. Согласно п.7 ст 74 закона о центральном банке, Банк России вправе ввести ограничение на максимальную процентную ставку по вкладу. Такое ограничение не может быть:
    - ниже 2/3 ставки по вкладам в рублях;
    - ниже ставки ЛИБОР по вкладам в иностранной валюте.
    Таким образом, нижний предел ставки по депозитам составляет 5,5% (при ставке 8,25). Верхний предел определяется исходя из средней максимальной ставки по депозитам банков ТОП-10 (определяется 3 раза в месяц).

  • Ставки по кредитам коммерческих банков. Получение кредитов в ЦБ является также одним из источников получения средств для коммерческих банков. Следовательно, стоимость этих средств будет влиять и на конечную стоимость кредита. Т.е. чем меньше ставка, тем дешевле могут быть кредиты конечным заемщикам. При этом, с другой стороны, ставки по вкладам в этой ситуации будут снижаться. Конечно, прямой зависимости тут нет, но как влияет ставка рефинансирования центрального банка рф вполне заметно.

  • НДФЛ по вкладам. Облагаются полученный доход, превышающий официальную ставку на 5%. Ставка рефинансирования на сегодняшний день равна 8,25%, следовательно необлагаемый налогом % по вкладу составляет до 13,25 включительно. Если вы получите доход по более высокой ставке, то с разницы придется уплатить НДФЛ 35% (ст. 214.2, 224 НК РФ).
    Пример: вы открыли вклад под 15% годовых, сроком на 1 год на сумму 500 000 руб. Налог в этом случае можно рассчитать следующим образом:
    Налогооблагаемая база = (15%*500000) - (13,25%*500000) = 75 000 - 66250 = 8750
    Сумма налога к уплате равна 35*8750 = 3062,50 руб.
    В отношении физических лиц агентом по уплате налога является кредитная организация, таким образом, с вас автоматически удержат налог для перечисления в бюджет. Таким образом, на руки, по окончании договора вклада, вы получите 71 937,50 руб.

  • Нарушение сроков уплаты различных налогов и сборов. Регулируется п.4 ст.75 НК РФ. Пени начисляются согласно 1/300 действующей процентной ставки. Для расчета различных пеней рекомендуем воспользоваться нашим универсальным калькулятором пени, в нем уже заложены все необходимые варианты расчетов.

  • Проценты за пользование чужими денежными средствами, а также материальная выгода от экономии на них. Согласно ст. 212 НК РФ - рассчитываются исходя из 2/3 действующей ставки.

  • Договор займа без указания процентов. Согласно п. 1 ст. 809 ГК РФ, проценты начисляются как одинарный размер ставки рефинансирования банка России.

  • Материальная ответственность за задержку заработной платы и иных выплат. Согласно ст. 236 ТК РФ, в таких случаях работнику за задержку должны быть начислены проценты исходя из 1/300 ставки.

Табл 1. Динамика ставки рефинансирования по годам
Периоды %

Ставка рефинансирования 2021

действующая ставка рефинансирования ЦБ РФ равна значению ключевой ставки Банка России

2021 год

26 апреля 2021 — на сегодняшний день 5,0
22 марта 2021 — 25 апреля 2021 4,5

2020 год

27 июля 2020 — 21 марта 2021 4,25
22 июня 2020 — 26 июля 2020 4,5
27 апреля 2020 — 21 июня 2020 5,5
10 февраля 2020 — 26 апреля 2020 6,0

2019 год

16 декабря 2019 — 9 февраля 2020 6,25
28 октября 2019 — 15 декабря 2019 6,5
9 сентября 2019 — 27 октября 7
29 июля 2019 — 8 сентября 2019 7,25
17 июня 2019 — 28 июля 2019 7,5

2018 год

17 декабря 2018 — 16 июня 2019 7,75
17 сентября 2018 — 16 декабря 2018 7,5
26 марта 2018 — 16 сентября 2018 7,25
12 февраля 2018 — 25 марта 2018 7,5
18 декабря 2017 — 11 февраля 2018 7,75

2017 год

30 октября 2017 — 17 декабря 2017 8,25
18 сентября 2017 — 29 октября 2017 8,5
19 июня 2017 — 17 сентября 2017 9
2 мая 2017 — 18 июня 2017 9,25
27 марта 2017 — 1 мая 2017 9,75
19 сентября 2016 — 26 марта 2017 10

2016 год

14 июня 2016 — 18 сентября 2016 10,5
1 января 2016 — 13 июня 2016 11

2012-2015 год

14 сентября 2012 — 31 декабря 2015 8,25

2011 год

26 декабря 2011 — 13 сентября 2012 8
3 мая 2011 — 25 декабря 2011 8,25
28 февраля 2011 — 2 мая 2011 8

2010 год

1 июня 2010 — 27 февраля 2011 7,75
30 апреля 2010 — 31 мая 2010 8
29 марта 2010 — 29 апреля 2010 8,25
24 февраля 2010 — 28 марта 2010 8,5

2009 год

28 декабря 2009 — 23 февраля 2010 8,75
25 ноября 2009 — 27 декабря 2009 9
30 октября 2009 — 24 ноября 2009 9,5
30 сентября 2009 — 29 октября 2009 10
15 сентября 2009 — 29 сентября 2009 10,5
10 августа 2009 — 14 сентября 2009 10,75
13 июля 2009 — 9 августа 2009 11
5 июня 2009 — 12 июля 2009 11,5
14 мая 2009 — 4 июня 2009 12
24 апреля 2009 — 13 мая 2009 12,5

До 2008 года

1 декабря 2008 — 23 апреля 2009 13
12 ноября 2008 — 30 ноября 2008 12
14 июля 2008 — 11 ноября 2008 11
10 июня 2008 — 13 июля 2008 10,75
29 апреля 2008 — 9 июня 2008 10,5
4 февраля 2008 — 28 апреля 2008 10,25
19 июня 2007 — 3 февраля 2008 10
29 января 2007 — 18 июня 2007 10,5
23 октября 2006 — 28 января 2007 11
26 июня 2006 — 22 октября 2006 11,5
26 декабря 2005 — 25 июня 2006 12
15 июня 2004 — 25 декабря 2005 13
15 января 2004 — 14 июня 2004 14
21 июня 2003 — 14 января 2004 16
17 февраля 2003 — 20 июня 2003 18
7 августа 2002 — 16 февраля 2003 21
9 апреля 2002 — 6 августа 2002 23
4 ноября 2000 — 8 апреля 2002 25
10 июля 2000 — 3 ноября 2000 28
21 марта 2000 — 9 июля 2000 33
7 марта 2000 — 20 марта 2000 38
24 января 2000 — 6 марта 2000 45
10 июня 1999 — 23 января 2000 55
24 июля 1998 — 9 июня 1999 60
29 июня 1998 — 23 июля 1998 80
5 июня 1998 — 28 июня 1998 60
27 мая 1998 — 4 июня 1998 150
19 мая 1998 — 26 мая 1998 50
16 марта 1998 — 18 мая 1998 30
2 марта 1998 — 15 марта 1998 36
17 февраля 1998 — 1 марта 1998 39
2 февраля 1998 — 16 февраля 1998 42
11 ноября 1997 — 1 февраля 1998 28
6 октября 1997 — 10 ноября 1997 21
16 июня 1997 — 5 октября 1997 24
28 апреля 1997 — 15 июня 1997 36
10 февраля 1997 — 27 апреля 1997 42
2 декабря 1996 — 9 февраля 1997 48
21 октября 1996 — 1 декабря 1996 60
19 августа 1996 — 20 октября 1996 80
24 июля 1996 — 18 августа 1996 110
10 февраля 1996 — 23 июля 1996 120
1 декабря 1995 — 9 февраля 1996 160
24 октября 1995 — 30 ноября 1995 170
19 июня 1995 — 23 октября 1995 180
16 мая 1995 — 18 июня 1995 195
6 января 1995 — 15 мая 1995 200
17 ноября 1994 — 5 января 1995 180
12 октября 1994 — 16 ноября 1994 170
23 августа 1994 — 11 октября 1994 130
1 августа 1994 — 22 августа 1994 150
30 июня 1994 — 31 июля 1994 155
22 июня 1994 — 29 июня 1994 170
2 июня 1994 — 21 июня 1994 185
17 мая 1994 — 1 июня 1994 200
29 апреля 1994 — 16 мая 1994 205
15 октября 1993 — 28 апреля 1994 210
23 сентября 1993 — 14 октября 1993 180
15 июля 1993 — 22 сентября 1993 170
29 июня 1993 — 14 июля 1993 140
22 июня 1993 — 28 июня 1993 120
2 июня 1993 — 21 июня 1993 110
30 марта 1993 — 1 июня 1993 100
23 мая 1992 — 29 марта 1993 80
10 апреля 1992 — 22 мая 1992 50
1 января 1992 — 9 апреля 1992 20